আন্তর্জাতিক সর্বোত্তম অনুশীলনের সাথে সামঞ্জস্য রেখে খেলাপি ঋণের শ্রেণীবিভাগের জন্য বাংলাদেশ ব্যাংক কঠোর প্রবিধান প্রবর্তন করতে প্রস্তুত। কেন্দ্রীয় ব্যাংক সিদ্ধান্ত নিয়েছে যে নির্ধারিত সময়ের মধ্যে পরিশোধ না করা ঋণকে ওভারডিউ বলে গণ্য করা হবে এবং যদি তা 90 দিনের জন্য অপরিশোধিত থাকে তবে এটি খেলাপি ঋণ হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হবে। এই পরিবর্তনের লক্ষ্য নন-পারফর্মিং লোনের (NPLs) উপর অবস্থান কঠোর করা।

আগামী বছরের এপ্রিলে কার্যকর হওয়া নতুন নীতি বুধবার কেন্দ্রীয় ব্যাংক ঘোষণা করেছে। এটি পূর্ববর্তী নীতিগুলির থেকে একটি উল্লেখযোগ্য পরিবর্তনকে চিহ্নিত করে, যা ঋণ গ্রহীতাদের ঋণ পরিপক্কতার পর এক বছর পর্যন্ত অ-খেলাপি থাকার অনুমতি দেয়, তাদের নতুন ঋণ নেওয়ার সুযোগ দেয়। নীতির পরিবর্তন দেশের ব্যাংকিং খাতে খেলাপি ঋণের প্রকৃত চিত্র প্রকাশ করবে বলে আশা করা হচ্ছে।

বিগত সরকারের আমলে রাজনৈতিকভাবে সংশ্লিষ্ট ব্যবসায়ী গোষ্ঠীর চাপে কেন্দ্রীয় ব্যাংক খেলাপি ঋণ সংক্রান্ত নিয়ম শিথিল করেছিল। ফলে খেলাপি ঋণ বাড়তে থাকে। অন্তর্বর্তী সরকার ক্ষমতা গ্রহণের পর থেকে খেলাপি ঋণের প্রকৃত পরিমান প্রকাশ্যে এসেছে। বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, মালিকানা পরিবর্তনকারী ইসলামী ব্যাংকের খেলাপি ঋণ দ্বিগুণেরও বেশি। বেক্সিমকো, এস আলম এবং বসুন্ধরা গ্রুপের মতো ব্যবসায়িক প্রতিষ্ঠান, যাদের ক্ষমতাসীন দলের সঙ্গে সম্পর্ক রয়েছে, তারাও খেলাপি হয়ে গেছে। সেপ্টেম্বর পর্যন্ত, ব্যাংকিং খাতে খেলাপি ঋণ 284,977 কোটি টাকা বা মোট ঋণের 16.93 শতাংশে পৌঁছেছে। সরকারি খাতের ব্যাংকগুলোর খেলাপি ঋণ বেড়েছে 23,628 কোটি টাকা, আর বেসরকারি ব্যাংকগুলোর খেলাপি ঋণ বেড়েছে 49,885 কোটি টাকা।

**নীতি পরিবর্তনের কারণ**

কেন্দ্রীয় ব্যাংক ব্যাখ্যা করেছে যে আন্তর্জাতিক সর্বোত্তম অনুশীলনের সাথে সামঞ্জস্য করার জন্য এবং ব্যাংকের সম্পদের প্রকৃত গুণমান সঠিকভাবে মূল্যায়ন করা যেতে পারে তা নিশ্চিত করার জন্য নীতি পরিবর্তনের প্রয়োজন ছিল। বিশ্বব্যাংক এবং আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিলের (আইএমএফ) সঙ্গে আলোচনার পর এই সংস্কার করা হয়েছে। এ পরিবর্তন ব্যাংকিং খাতের সংস্কারে সহায়ক হবে বলেও জানিয়েছে কেন্দ্রীয় ব্যাংক। নতুন নিয়মের অধীনে, একটি কঠোর সময়সীমার ভিত্তিতে ঋণগুলি ওভারডিউ এবং খেলাপি হিসাবে বিবেচিত হবে। পূর্বে, ঋণের মেয়াদপূর্তির পর এক বছরের গ্রেস পিরিয়ড ছিল, যে সময়ে সেগুলি খেলাপি না হওয়া হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ থাকতে পারে। নতুন নীতিতে বলা হয়েছে যে 90 দিনের অ-প্রদানের পরে, ঋণ খেলাপি হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হবে। ক্ষুদ্র, ক্ষুদ্র ও মাঝারি উদ্যোগের জন্য (এসএমই), ঋণ 9 মাস পরে খেলাপি হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হবে, যখন কৃষি ঋণ 15 মাস পর্যন্ত খেলাপি নয়। চাহিদা এবং মেয়াদী ঋণ সহ বিভিন্ন ধরনের ঋণের নির্দিষ্ট সময়সীমার উপর ভিত্তি করে শিল্পের জন্য ঋণকে খেলাপি হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হবে।

নতুন নির্দেশিকাগুলি অ-পারফর্মিং লোনের জন্য প্রভিশনিং প্রয়োজনীয়তা বাড়ায়। ব্যাংকগুলিকে উচ্চতর রিজার্ভ বজায় রাখতে হবে, যা তাদের মুনাফার উপর নেতিবাচক প্রভাব ফেলবে। নিয়মিত ঋণের জন্য, একটি 1% রিজার্ভ প্রয়োজন হবে, যখন "বিশেষ উল্লেখ" বিভাগে ঋণের জন্য 5% রিজার্ভ প্রয়োজন হবে। 2-3 মাসের মধ্যে ঋণের বকেয়া "বিশেষ উল্লেখ" হিসাবে বিবেচিত হবে৷ খেলাপি ঋণের জন্য, নিম্নমানের ঋণের জন্য 20%, সন্দেহজনক ঋণের জন্য 50% এবং দুর্বল ঋণের জন্য 100% রিজার্ভের প্রয়োজন হবে।

**নতুন নীতির প্রভাব**

ব্যাংকাররা উদ্বিগ্ন যে নতুন নীতি খেলাপি ঋণের সংখ্যা উল্লেখযোগ্য বৃদ্ধির দিকে পরিচালিত করবে। তবে, তারা এটাও বিশ্বাস করে যে নতুন নিয়মগুলি ব্যাংকিং খাতের প্রকৃত স্বাস্থ্যের একটি পরিষ্কার চিত্র প্রদান করবে। এটি ব্যাংকগুলিকে ভবিষ্যতে ঋণ দেওয়ার বিষয়ে আরও সচেতন সিদ্ধান্ত নিতে সাহায্য করতে পারে। যদিও স্বল্পমেয়াদী মুনাফা প্রভাবিত হতে পারে, নতুন নীতি ব্যাঙ্কগুলিকে তাদের ঋণ দেওয়ার পদ্ধতিতে আরও সজাগ করে তুলবে বলে আশা করা হচ্ছে।

ঢাকা চেম্বার অফ কমার্সের সভাপতি আশরাফ আহমেদ উল্লেখ করেছেন যে নীতিটি বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতকে আন্তর্জাতিক মানের সাথে সারিবদ্ধ করতে সাহায্য করতে পারে, তবে এটি স্থানীয় ব্যবসার উপরও নেতিবাচক প্রভাব ফেলতে পারে। অনেক ব্যবসায় তাদের ঋণ খেলাপিতে পরিণত হতে পারে, যা অর্থনীতিতে আরও চাপ সৃষ্টি করতে পারে। তিনি পরামর্শ দিয়েছিলেন যে অর্থনীতি যখন শক্তিশালী হয়ে উঠবে তখন এই জাতীয় নীতি বাস্তবায়ন করা আরও উপকারী হতে পারে।

উপসংহারে, যদিও নতুন নীতি খেলাপি ঋণের ক্ষেত্রে কঠোর প্রবিধান নিয়ে আসবে, এটি নিশ্চিত করবে যে দেশের ব্যাংকিং খাত আরও স্বচ্ছ এবং বিশ্বব্যাপী সারিবদ্ধভাবে কাজ করে। যাইহোক, এটি ব্যবসা এবং ব্যাংকিং সেক্টরের জন্য স্বল্পমেয়াদী চ্যালেঞ্জ তৈরি করতে পারে।